MECIP
El Control Interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente que los objetivos de la institución serán alcanzados. Un Sistema de Control interno comprende los planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el Plan Estratégico y los Objetivos de la entidad.
1. AMBIENTE DE CONTROL
- 1. COMPROMISO DE LA ALTA DIRECCIÓN
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- 1.1. POLÍTICA DE CONTROL INTERNO
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- 2. ACUERDOS Y COMPROMISOS ÉTICOS
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- 3. PROTOCOLO DE BUEN GOBIERNO
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- 4. POLÍTICA DE GESTIÓN DE TALENTO HUMANO
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2. CONTROL DE PLANIFICACIÓN
- 1. DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
- 2. GESTIÓN POR PROCESOS
- 3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
- 4. IDENTIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE RIESGOS
3. CONTROL DE LA IMPLEMENTACIÓN
- 1. CONTROL OPERACIONAL
- 1.1. POLITICAS OPERACIONALES
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- 1.2. PROCEDIMIENTOS
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- 1.3. CONTROLES
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- 1.1. POLITICAS OPERACIONALES
- 2. COMPETENCIA, FORMACIÓN Y TOMA DE CONCIENCIA
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- 3. GESTIÓN DE LA INFORMACIÓN
- 3.1 SISTEMA DE INFORMACIÓN
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- 3.2 CONTROL DE DOCUMENTOS
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- 3.1 SISTEMA DE INFORMACIÓN
- 4. COMUNICACIÓN
- 4.1 COMUNICACIÓN INTERNA
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- 4.2 COMUNICACIÓN EXTERNA
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- 4.3 RENDICIÓN DE CUENTAS
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- 4.1 COMUNICACIÓN INTERNA
4. CONTROL DE EVALUACIÓN
- 1. SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN DEL CONTROL INTERNO
- 2. AUDITORIA INTERNA
5. CONTROL PARA LA MEJORA
- 1. ANÁLISIS CRÍTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
- 2. MEJORA CONTINUA